Входят ли парикмахерские услуги в самозанятость?

Сможет ли парикмахер работать как самозанятый

Самозанятость — это особая форма получения денежного вознаграждения, при которой человек получает заказы и плату за их выполнение непосредственно у временного работодателя. Фрилансеры сами должны заботиться о поиске новых заданий, чтобы стабильно получать вознаграждения за них. При самозанятости человек самостоятельно платит все налоги и страховые взносы, составляет себе рабочий график и организует выходные. Он несет ответственность за свое здоровье и безопасность во время рабочего процесса.

Почему люди выбирают самозанятость?

Обычно, самозанятыми становятся учителя, которые дополнительно занимаются со своими учениками за небольшую плату. Также большинство ремонтников попадает под эту категорию. Парикмахеры, фотографы и работники ателье тоже относятся к группе самозанятых. Они могут работать дома или в помещении заказчика. Часто у них нет офиса и начальства. Самозанятые выбирают такую форму работы, если в их городе нет подходящих вакансий или их зарплата слишком маленькая, и они дополнительно берут заказы.

Особенности работы самозанятого парикмахера

Парикмахер — это наиболее распространенный вид деятельности среди самозанятых. Многие профессиональные стилисты не хотят работать в салонах и отдавать приличную часть своих доходов работодателю, поэтому уходят в фриланс. В результате такие парикмахеры начинают зарабатывать в разы больше, сами решают, сколько клиентов обслужить сегодня, а когда устроить себе выходной. Однако даже в работе фриланс-стилистов есть свои особенности:

Без опыта работы фрилансеры никому не нужны. К сожалению, новичкам, выбравшим самозанятость, приходится трудно. Они не востребованы на рынке труда, заказчики часто отказывают им и отдают работу более надежным исполнителям. Поэтому, если вы выучились на стилиста-парикмахера, то лучше первые несколько лет проработать в салоне, набраться опыта и только потом уходить в «свободное плаванье».

Доверие клиентов.

Так сложилось на рынке труда, что многие заказчики не рискуют обращаться к самозанятым. Печальный опыт показывает, что большинство мошенников только выдают себя за фрилансеров, а потом обманывают людей. Поэтому честным самозанятым приходится трудно. Часто им отказывают и не дают никакую работу. Парикмахеров тоже касается эта участь. Клиентам проще пойти в хороший салон, где профессиональный мастер сделает все качественно, чем довериться частнику и заплатить деньги за испорченную стрижку.

Парикмахер, желая уйти в самозанятость, должен понимать, что без хорошо наработанной клиентской базы он не будет получать стабильный доход. Поэтому перед фрилансом лучше проработать какое-то время в салоне, обзавестись постоянными клиентами и только потом уходить. Также стилист может увеличивать свою клиентскую базу с помощью рекламы или сарафанного радио.

Почему парикмахеры выбирают самозанятость?

Пусть самозанятости достаточно трудный. Вся ответственность полностью ложится на плечи фрилансера. Зачастую, ему приходится работать не 8 часов в сутки, как в организации, а по 12-14. Многие отказываются от выходных и даже полноценного сна, чтобы не терять заказчиков и выполнять как можно больше работы. Однако даже у такого сложного способа заработка есть много неоспоримых преимуществ:

Парикмахер, выбравший фриланс, сам планирует свои трудовые будни и выходные. Он может равномерно распределять свою нагрузку на каждый день. Заранее знает, сколько у него клиентов и какой объем работы нужно выполнить сегодня.

Физические лица, трудящиеся в организации, каждый месяц отдают 13% своей зарплаты. В то время, как самозанятые, попавшие под закон от 1 января 2019 года будут платить всего лишь 4% от своих доходов.

Никто не любит, когда им требуют что-то сделать или разговаривают с ним в приказном тоне. Редкий работник может похвастаться хорошим и адекватным начальником. Поэтому это еще одна причина, по которой люди выбирают самозанятость.

Хорошая возможность открыть свой салон красоты.

Многие парикмахеры, работающие на фрилансе, рано или поздно понимают, что количество клиентов увеличивается, а свободных часов на их обслуживание не остается. Многие мастера начинают обучать новичков и потом официально нанимать их к себе, при этом зарегистрировавшись, как индивидуальный предприниматель. Самозанятость, действительно, дает хороший старт начать свой собственный бизнес и зарабатывать хорошие деньги.

Отличия самозанятых и индивидуальных предпринимателей

Многие часто путают самозанятое население и индивидуальных предпринимателей. Действительно, отличий между двумя категориями трудящихся мало, но они достаточно существенные. Первое, что необходимо понять, самозанятый человек работает самостоятельно в одиночестве и не привлекает помощь других людей. А вот индивидуальный предприниматель имеет штат постоянных сотрудников, заключает с ними трудовой договор и платит зарплату. Также у фрилансера и бизнесмена разные налоговые ставки. Первая группа трудящихся в течение 2018 и 2019 годов получила налоговые каникулы. А вот предприниматели обязаны регулярно отдавать часть своей прибыли в бюджет государства. Если ИП выдает себя за самозанятого, то он уклоняется от уплаты налогов.

Нововведения в Налоговом кодексе для самозанятых

Государство серьезно озаботилось самозанятыми, и поэтому с нового года нагрузка на эту группу трудоспособного населения только возрастет. А все дело в том, что Владимир Путин несколько недель назад одобрил новый налоговый закон для фрилансеров. Согласно нововведению, все самозанятые обязаны будут отдавать 4% своих доходов государству.

К радостью фрилансеров, данный закон пока будет применяться к 4 регионам нашей страны: Москве, Московской и Калужской областям и Республике Татарстан. Остальные субъекты РФ не коснутся этого нововведения. Однако если налог на самозанятость покажет положительные результаты, в скором времени он распространится на всю территорию нашей страны.

Самозанятые постарались спокойно отреагировать на нововведение. А все дело в том, что государство освободило их от уплаты налога на добавленную стоимость и налога для физических лиц. Также, стоит отметить, что платить налог будут только те граждане, которые получают в год более 2,4 миллиона рублей. Фрилансеров с меньшими доходами освободят от обязательного сбора.

Нововведения в Налоговом кодексе позволят чиновникам вытащить многих самозанятых из тени. Ведь, как показали статистические данные, только 1661 человек добросовестно зарегистрировали свою деятельность, а остальные почти 25 тысяч фрилансеров остаются в тени. Более того, налоговая служба сможет выявить много недобросовестных предпринимателей, которые выдают себя за самозанятых.

Основные виды деятельности самозанятых

В нашей стране в категорию самозанятых могут переквалифицировать люди не всех профессий. Именно к фрилансерам относятся:

преподаватели, дополнительно занимающиеся с учениками за небольшую плату;
няни, присматривающие за маленькими детьми;
сиделки, ухаживающие за пожилыми людьми и инвалидами;
парикмахеры и фотографы;
риэлторы, предлагающие купить или продать недвижимость;
люди, занимающиеся уборкой жилых и офисных помещений;
люди, предлагающие ремонт компьютеров и другой электроники;
люди, предлагающие услуги мужа на час;
ремонтники бытовых приборов и хозяйственного инвентаря;
строители, делающие ремонт в частных домах, квартирах и офисах;
швеи, занимающиеся ремонтом одежды.

В нашей стране пока еще нет базы данных с подробным описанием каждого вида деятельности самозанятых. Если человек решает стать фрилансером, то ему следует обратиться в налоговую службу и узнать попадает ли его работа под перечисленный выше список. Ведь в нашей стране есть еще и другой перечень видов деятельности, которые никак не относятся к самозанятости. К ним можно добавить:

оптовых и розничных торговцев;
людей, подписавших агентский контракт;
людей, выдающих себя за самозанятых и имеющих штат сотрудников;
продавцов, предлагающих подакцизные и маркированные товары;
людей, добывающих полезные ископаемые.

Если фрилансер занимается одним из перечисленных выше видов деятельности, то он уже попадает под группу предпринимателей.

Тема: Самозанятые-НПД и контролирующие органы

Опции темы

Поиск по теме

Самозанятые-НПД и контролирующие органы

Такой немного философский вопрос, несколько раз уже сталкивался в разговорах со знакомыми, и не уверен, что мы правильно понимаем истину.

Вот есть человек, который в одиночку, без наемных работников, занимается неким делом. Печет торты, наращивает ресницы, изготовляет гравицапы для полета на Марс :-)))

Как только он регистрируется официально (тем же ИП) в качестве пекаря, наращивателя или гравицапщика – к нему получают доступ 200 контролирующих органов. Пожарники, санэпидем, РосГравицапКонтроль и т.д.

В то же время, если он остается в статусе физ. лица (вроде “вообще я сварщик, но в свободное могу на заказ и гравицапу сбацать”) – то ни одна собака его проверять не может. Во всяком случае, пока он не выходит за рамки (разные спец. области вроде медицины, или пока его продукция/услуги безопасны для потребителей).

Раньше работа в качестве физ. лица – это была “серая” зона (деятельность регулярная => предпринимательская => регистрируйся). С вводом самозанятых/НПД появляется возможность работать полностью “вбелую”.

Это так или есть подводные камни, которые я не учел?

С чего вы решили, что они получают доступ “к телу”, а не к результатам и к месту деятельности?
Например, парикмахер может работать в салоне и салон могут проверить. А может работать на дому у клиента и ему могут сделать контрольную стрижку, в прямом смысле слова – проверить как он расчески дезинфицирует
В чем отличие от НПДшника?
Торты на дому, кстати, запрещено печь всеми нормативными документами

Отличие не в системе налогообложения, а в статусе. Не ИП не попадает под закон о защите прав потребителя, например.

Например, парикмахер может работать в салоне и салон могут проверить. А может работать на дому у клиента и ему могут сделать контрольную стрижку, в прямом смысле слова – проверить как он расчески дезинфицирует

Торты на дому, кстати, запрещено печь всеми нормативными документами

Вот давайте прямо на этих примерах, я как раз и хочу понять.

1. К парикмахерским есть ряд требований. По площади помещения, вентиляции, санитарные, это должен быть отдельный вход и т.д. и т.п. Означает ли это, что человек стригущий _на дому_ – нарушитель и вообще не имеет права этого делать? Или все-таки имеет право постричь, заплатив 13% НДФЛ. Считаем для простоты, что этого не основная и не регулярная деятельность (т.е. “не предпринимательская”).

2. С тортами аналогично. Если я попросил “бабу Машу” испечь мне торт ко дню рождения и заплатил ей за этот торт. баба Маша реально не имела права этого сделать?

Как-то вот мне казалось, что частный заработок (в том числе “постричь”, “испечь”) – он не запрещен. Запрещено например операцию на дому делать (медицинская услуга). Ну и уплата НДФЛ само собой должна быть

Читать еще: В 2018 годунаписать письмо яровая ирина анатольевна

Все-таки чтобы понять. возвращаясь к предыдущему примеру. Имеет право частник подрабатывать – “стричь” (печь, гравицапить) на дому или нет? И если имеет такое право – то кто и как может его проверять? Ведь в данном случае никакие нормативные требования априори не выполняются (ну начать с того же отдельного входа для примера с парикмахерской)

Правильно, что вопрос философский. Ибо, не фиг. У нас в стране, дано пора понять, запрещается всё, в том числе “подрабатывать” без надлежащего оформления. Случись что, это будет незаконная предпринимательская деятельность. А то, что законы не выполняются – так это тоже Россия. И мы “подрабатываем”.

Дом для проживания! Вот в гараже типа можно, судя по количеству бизнесов там имеющихся
Ну ктож вашего гравицапщика дома проверит? ИП и то не имеют право – вызывают на ковер! Кому надо возьмут его при продаже под белы рученьки и припаяют “предпринимательскую деятельность”. Но обычно это никому не надо – ваш гравицапщик же сколько не паши из нищеты не выйдет, а если выйдет, то станет достойным “бизнесменом” с офисом, складом и т.п. атрибутами – а здесь все всем понятно!

а если парикмахер нпд плохо постриг в салоне, то кого журить будут?

Никого! Салон покажет документы, что это арендатор рабочего места, и спросит – “к стульям есть претензии?”

при желании все по другому, отравился кто то тортом, подняли все заказы по закону хреNовой из всех ваших разговоров переписок смс почты уличных вебкамер, программ которые шлют всю инфу о вас, передвижений передающихся телефоном, из вашего цифрового профиля и прислали вам штраф на мульярд

Попробую вопрос задать по другому. Когда некий контролирующий орган (СанЭпидем-РосПотребНадзор или еще кто-то) приходит с проверкой – у них должен быть какой-то внутренний приказ, типа “10 января проверить ИП Пупкина, ведущего деятельность по адресу. “. А ИП Пупкин в свою очередь ОБЯЗАН пустить их на проверку, в силу того что он ИП.

А на физ. лицо такой приказ написать нельзя (. или я ошибаюсь . ). И физ. лицо не обязано пускать проверяльщиков (если они не полицейские) в свою квартиру/гараж/мастерскую. И даже блин в свою парикмахерскую, если ты в ней работаешь один (нужен приказ о проверке. кого? чего? физ. лица?)

Физ. лицо можно “жахнуть” по направлениям:
– незаконная предпринимательская деятельность (это раньше. а сейчас “самозанятой” – нарушения нет)
– налоговая за неуплату налогов (нет нарушения, самозанятой налоги платит)
– полиция, если есть явное предположение, что деятельность физ. лица представляем какую-то опасность, либо есть человек, постарадавший от деятельности физ. лица (но это в любом случае, независимо от формы организации).

Вот я чувствую некоторую двойственность в законодательстве в данном случае. Раньше это было не особо актуально, т.к. “деятельность регулярная? значит незаконное предпринимательство – значит регистрируйся и попадаешь под проверки на общих основаниях. “.

А сейчас самозанятые массовое явление, хочется понять кто и как их может проверять? Или после регистрации самозанятой уже перестает быть “просто физ. лицом” (ИП ведь тоже физ. лицо, но банки и контролирующие органы его рассматривают как юрика)?

Не торопите события Пока никого проверить они не смогут, поскольку все законы у нас прописаны исключительно для юриков и ИП.

Да и им это сейчас не надо, т.к. цель эксперимента совершенно иная и он только начался.

Сначала всех выведут из тени, выманивая из темных нор за 4% без сдачи деклараций и добровольной оплаты страховых взносов (к 2028 году по расчетам ),
Далее всех пересчитают, как в том мультике,
и после этого обяжут организоваться в ИП, ООО “Гравицап” и т.д.
поскольку вести бизнес без регистрации Юр.лица и ИП нельзя в нашей стране по закону, а эксперимент, в рамках которого все эти нарушения и безобразия проходили, ребята, извините, но уже закончился.
А далее все налоги как положено, декларации, проверки и т.д.
422 закон не сам по себе – это экономическая стратегия ))

Является ли парикмахер самозанятым гражданином – налоги на доход

Если ваша деятельность – парикмахер, то Важно знать!, подпадаете ли вы под определение самозанятый гражданин, поскольку с эти сявязана возможность платить налог на профессиональный доход.

90% споров с продавцами решается после подачи досудебной претензии. Insulaw.ru готов решить проблему с возвратом вместо вас!

Вот что мы предлагаем*:

✅ cоставление претензии – 99 рублей 👉 заказать;

✅ составление иска 499 рублей 👉 заказать.

100% гарантия возврата денег: если вас не устроит качество подготовленного документа, то мы вернем деньги в полном объеме.

* предложение действительно только до тех пор, пока размещено на сайте и не является публичной офертой.

Актуальность статьи проверена нами по состоянию на 13.03.2020, пользуясь сайтом вы соглашаетесь с Правилами

С 2019 года на территории отдельных субъектов Российской Федерации производится эксперимент по взиманию налога с самозанятых граждан в упрощенном порядке. Давайте выясним, Является ли парикмахер самозанятым гражданином.

В каких случаях парикмахер признается самозанятым

Для того, чтобы гражданин, с таким родом деятельности как парикмахер, признавался самозанятым и платил налог на профессиональный доход необходимо:

осуществлять свою деятельность на территории любого из этих регионов: Москвы, московской области, калужской области либо в республике татарстан;
перейти на специальный налоговый режим через приложение: “мой налог”;
извлекать доход не более 2,4 миллиона рублей в год;
быть индивидуальным предпринимателем, либо осуществлять деятельность без открытия ип;
не привлекать наемных работников по трудовым договорам;
не иметь работодателя;
не перепродавать товары, не реализовывать подакцизные товары, не добывать и реализовывать полезные ископаемые.

Если вы работаете через интернет, то местом ведения деятельности является ваше место нахождения

Особенности налогового режима налог на профессиональный доход

так, если парикмахер, применяет специальный налоговый режим “налог на профессиональный доход” то:

освобождается от налогообложения налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в отношении доходов, являющихся объектом налогообложения;
не признается налогоплательщиом налога на добавленную стоимость (ндс), за некоторыми исключениями;
не признается плательщиком страховых взносов.

как парикмахеру начать платить налоги для самозанятых

для того, чтобы перейти на специальный налоговый режим для самозанятого парикмахера необходимо выполнить следующие процедуры.

постановка парикмахера на учет в налоговой

Постановка на учет в налоговом органе осуществляется налоговым органом на основании:

заявления о постановке на учет;
копии паспорта;
фотографии физического лица.

При этом указанные документы формируются с использованием мобильного приложения «мой налог» без применения усиленной квалифицированной электронной подписи.

Для граждан Российской Федерации, получивших доступ к личному кабинету налогоплательщика, представление копии паспорта, фотографии физического лица не требуется

Получение уведомления о постановке на учет в качестве самозанятого

Налоговый орган уведомляет о постановке на учет через мобильное приложение «мой налог».

Уведомление о постановке должно поступить парикмахеру не позднее дня, следующего за днем направления заявления о постановке на учет

Отказ в постановке на учет в налоговой в качестве самозанятого парикмахера

Отказ может быть направлен в следующих случаях:

при выявлении противоречий между представленными документами (данными);
в случае несоответствия документов (данных), представленных физическим лицом, сведениям, имеющимся у налогового органа;
установления налоговым органом факта несоответствия физического лица требованиям для самозанятых;

Уведомление об отказе направляется не позднее дня, следующего за днем направления заявления о постановке на учет через мобильное приложение «мой налог» уведомляет физическое лицо об отказе в постановке на учет в качестве налогоплательщика с указанием выявленных несоответствий

Физические лица вправе повторно встать на учет в качестве налогоплательщика при отсутствии у них недоимки по уплате налога.

Может ли парикмахер быть самозанятым?

Закон о самозанятых

Закон о плательщиках НПД или самозанятых пока охватил всего несколько регионов РФ. Например, самозанятыми могут стать граждане, находящиеся в Москве или Московской области, Татартане или в Калужской области. Но, к 2020 году этот список обещают расширить.

Кстати, для того, чтобы платить налог на профессиональную деятельность прописку в указанных регионах иметь не нужно. Допустим, вы можете быть прописаны в Салехарде, а бизнес вести в Москве и платить НПД.

Между тем, новый закон коснулся всех – и тех, кто работает с физическими лицами и тех, кто работает с индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами. Таким образом, в обоих случаях уплата налогов будет совершаться по упрощенной схеме, а налоговая ставка составит 4% и 6% соответственно.

Но, не могут быть самозанятыми граждане, осуществляющие деятельность в следующих сферах:

Продажа подакцизных товаров;
Посредническая деятельность;
Продажа недвижимости и транспорта;
Сдача в аренду нежилой недвижимости;
Адвокатура,нотариат;
Доставка товаров с приемом платежей в пользу других лиц (курьеры);
Перепродажа товаров и имущественных прав.

Следовательно, Все остальные, при соблюдении определенных условий, могут перейти на НПД.

Кто же перейдет на НПД?

Широкий круг специалистов связи с выходом закона о НПД заинтересовался переходом на самозанятость: парикмахеры и копирайтеры, программисты и швеи, smm-специалисты и кондитеры, и многие другие люди самых разных профессий.

Возьмем для примера специалиста бьюти – индустрии: парикмахера. Эта сфера деятельности не входит в список запрещенных, поэтому первый этап пройден. Далее важно соблюсти ряд условий:

Во- первых: Самостоятельно обеспечить себя работой (без работодателя);
Во-вторых: Не нанимать работников;
В-третьих: Иметь месячный доход, не превышающий 200 тысяч рублей. Кроме того, годовой доход не должен превышать 2,4 миллионов рублей;
В-четвертых: Работать в правовом поле (т.е. оповещать налоговые органы о своей деятельности).

Например, можно установить приложение «Мой налог», пройти процедуру регистрации и стать самозанятым парикмахером. Допустим, арендовать место в салоне красоты и получать высокий личный доход. Главное, не забывайте каждый месяц платить налог до 25 числа и соблюдать все вышеперечисленные условия.

Но, важный момент: с работодателем, на которого вы работали последние два года, работать нельзя. Вы не можете оказывать ему услуги или продавать ему товар, если претендуете на статус самозанятого гражданина (парикмахер вы или представитель другой профессии не имеет значения).

Как перейти на самозанятость

Физическим лицам достаточно пройти процедуру регистрации в приложении «Мой налог».
Бизнесмены, открывающие ИП, сначала подают документы на регистрацию в налоговый орган, а после получения свидетельства могут зарегистрироваться в приложении.
Действующим индивидуальным предпринимателям придется немного труднее – после регистрации ИП как плательщика НПД, нужно в течение одного месяца отказаться от других спецрежимов (например, от УСН).

Читать еще: В каком банке наиболее выгодно оформление кредита?

Выбор системы налогообложения

Казалось бы, все просто: вы видите привлекательный налог в размере 4% и вопрос о переходе на НПД решен! Да еще и вот какие плюсы прилагаются:

Во — первых: Вам не нужно оплачивать страховые взносы;
Во- вторых: Вам не нужно сдавать отчетность в налоговые органы;
В-третьих: Вы платите налог по пониженной процентной ставке;
В-четвертых: Вам для работы не нужна онлайн касса-достаточно фиксировать доходы в приложении «Мой налог».

Но, в реальности не все однозначно. Продолжим рассматривать нюансы на примере представителей индустрии красоты. Прежде всего, нужно учитывать регион проживания, ваши доходы и дальнейшие планы на развитие бизнеса. И, если доходы небольшие и непостоянные, то самозанятость будет хорошим вариантом. Но, может ли парикмахер быть самозанятым и открыть, например, студию причесок? Точно нет.

В заключение подведем итоги: для парикмахеров доступны и УСН и ПСН. Поэтому есть смысл предварительно все обдумать и, если есть возможность, посоветоваться с бухгалтером, который поможет подобрать наиболее выгодную лично для вас систему налогообложения. И помните, что единой и подходящей всем схемы, не существует!

Как салону красоты оформить сотрудников так, чтобы платить поменьше налогов?

У меня небольшой маникюрный салон, в котором работают пять мастеров. Я зарегистрирована как ИП, плачу на УСН 6% от дохода, а мои мастера никак не оформлены. Клиенты платят мастерам напрямую, те оставляют половину себе, а половину отдают мне. Если клиент хочет расплатиться картой, он переводит деньги мне, а я — половину мастеру.

Я понимаю, что это неправильно, но платить все налоги и взносы за работников мне не хочется, тем более что мастера часто меняются.

Как мне оформить мастеров так, чтобы все было законно, но платить поменьше?

Таким вопросом задаются почти все, кто с помощью нескольких сотрудников оказывает услуги людям: репетиторы, юристы, массажисты, тренеры, дизайнеры, строители и т. д.

Варианты решения почти для всех одинаковы. Разберемся на примере вашего маникюрного салона.

Никого не оформлять и ничего не подписывать

Некоторые предприниматели предпочитают решать проблемы по мере их поступления: никак не оформляют сотрудников и работают вообще без документов, а заниматься формальностями начинают только после первых штрафов. Проблема в том, что штрафы могут быть немаленькими.

Если мастер пожалуется в трудовую инспекцию, она оштрафует предпринимателя сначала на сумму до 10 000 Р за каждого работника. Если история повторится, штраф вырастет до 40 000 Р . За незаключение трудовых договоров могут наказать штрафом до 10 000 Р ИП и до 100 000 Р юрлицо. При этом проверка может оказаться не просто внеплановой, но еще и внезапной.

Налоговая может заинтересоваться деньгами, которые проходили через мастеров и предпринимателя: с них должны были платить НДФЛ и взносы, а их не платили. Выяснить, кто и как передавал наличные деньги, налоговая не сможет, а вот все переводы по счетам за последние три года поднять будет легко.

Налоговая доначислит налоги и пени за просрочку, а также оштрафует предпринимателя за умышленную неуплату налога на 40% от суммы недоимки. Эти деньги просто снимут с его счета.

ст. 122 НК РФ — неуплата или неполная уплата налога

Конечно, когда салон только открылся, предпринимателю не до трудового кодекса: все деньги ушли на запуск дела, на счету каждая копейка, и вообще непонятно, взлетит бизнес или нет. Даже если никого не оформлять, вряд ли налоговая или трудовая инспекция успеет прийти в салон в первые два-три месяца работы. Многие предприниматели начинают первый бизнес именно так. Главное — вспомнить про оформление сотрудников, как только салон выйдет на какой-то относительно стабильный доход.

Сдать рабочие места мастерам в аренду

Салон салоном, но можно обставить все иначе. Представьте, что вы не работодатель с работниками, а всего лишь владелец помещения, который сдает рабочие столы в почасовую аренду. В таком случае не вы платите мастерам за работу, а они вам за аренду места. Тогда ваша деятельность становится абсолютно законной и прозрачной: вы ИП, который зарабатывает на том, что сдает помещение в аренду, а оформление мастеров становится их проблемой, а не вашей.

Если мастера работают вообще без регистрации, то они не платят никаких налогов, но рискуют получить штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность. Чтобы работать законно, им нужно зарегистрироваться в качестве самозанятых, если это возможно, или стать ИП на патентной системе.

Когда у мастера есть налоговый патент, ему не надо платить НДС и НДФЛ. Он просто ведет книгу учетов расходов и доходов, а вместо всех налогов платит два раза в год фиксированную сумму. Стоимость патента зависит от региона и вида деятельности. Кроме тех, кто оказывает косметические услуги, на патенте могут работать репетиторы, фотографы, ремонтники, повара и др. Главное, чтобы их доход был меньше 60 млн рублей в год.

ст. 346.43 НК РФ — кому можно работать на патентной системе

Кроме стоимости патента мастеру нужно будет уплатить за себя пенсионные взносы и взносы на медицинское страхование, за социальное страхование можно не платить. Минимальная сумма взносов в 2019 году — 36 238 Р , точная сумма зависит от объема доходов мастера-предпринимателя.

Р , то 4156 Р из них ему придется отдавать на обязательные взносы” w > Например, если московский предприниматель в 2020 году будет зарабатывать ежемесячно 100 000 Р , то 4156 Р из них ему придется отдавать на обязательные взносы

Отступление про самозанятость

Если у вас салон в Москве или Московской области, Калужской области или Республике Татарстан, то вашим мастерам не обязательно регистрироваться в качестве ИП. В этих регионах сейчас можно стать самозанятым и платить только налог на профессиональный доход. С 19 января 2020 года к ним добавятся еще 19 регионов.

Самозанятость — это особый налоговый режим для специалистов, которые работают сами на себя. Такие люди просто скачивают мобильное приложение «Мой налог» и ведут в нем учет входящих платежей. Приложение заменяет онлайн-кассу и бухучет, самостоятельно формирует чеки и уведомляет, когда надо уплатить налог — 4% от всех поступлений. В Т—Ж есть отдельная подборка статей про самозанятых.

В таком случае организация работы салона выглядит следующим образом. Владелец салона зарегистрирован в качестве ИП, сдает по договорам почасовой аренды рабочие места мастерам. Мастера оформлены в качестве ИП или самозанятых. Нужно только, чтобы договор аренды не был похож на трудовой: в нем не должно быть никаких графиков работы, отпусков, штрафов и всего, что сопровождает трудовые отношения.

Главный подвох такой организации в том, что каждый мастер в салоне будет сам себе хозяин. Его нельзя будет уволить за плохую работу или прогул, нельзя запретить ему работать в других салонах и уводить клиентов домой. С другой стороны, даже официальное трудоустройство в штат не сможет полностью защитить работодателя от такого поведения сотрудника. Поэтому, на мой взгляд, если салон сможет построить свою работу так, чтобы мастера за него держались, этот вариант работы будет самым выгодным и для мастера, и для салона.

Устроить мастеров к себе на работу

Если салон приводит мастерам клиентов и руководит их работой, можно устроить их в качестве штатных сотрудников. Тогда они будут обязаны соблюдать условия трудового договора и все внутренние регламенты, а за нарушения их можно будет оштрафовать или уволить. Но при этом оформление в штат — самый затратный вариант оформления отношений с мастерами.

Мастерам от оформления в штат одни плюсы: тут и оплачиваемый отпуск, и больничные, и пенсионный стаж. Правда, весь праздник — за счет работодателя. С каждой зарплаты салон будет платить взносы и НДФЛ.

В целом налоги и взносы за работника в 2019 году составляют 43,2%. Допустим, у сотрудника в договоре указана зарплата 40 000 Р . Работодатель будет тратить на него 52 080 Р , а на руки работник получит 34 800 Р .

В общем, если ваш салон только открылся, можно какое-то время поработать вообще без документов. Сначала убедитесь, что салон приносит прибыль, а потом занимайтесь бумагами. Когда станет ясно, что дело пошло в гору, выберите способ оформления, который больше подходит в вашей ситуации. Если мастера приходят к вам со своими клиентами, сдайте им место в аренду и помогите стать ИП или самозанятыми. Если вы обеспечиваете мастеров и хотите руководить их работой, оформляйте в штат.

Если кратко

Если вы любитель острых ощущений, никого не оформляйте, работайте до первой проверки. Потом, если что, уплатите штрафы или переедете и смените вывеску.

Если вы доверяете своим мастерам как себе и хотите платить как можно меньше налогов, то ваш выбор — самозанятые или ИП, которые арендуют у вас рабочее место.

Если вы серьезный предприниматель, оформляйте всех по трудовому договору или договору ГПХ в зависимости от вида работы или услуги.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Виды деятельности для самозанятых на 2020 год: есть ли такой список? Каким критериям нужно соответствовать?

После статьи о новом законопроекте для самозанятых граждан мы стали получать много вопросов от читателей с просьбой пояснить, можно ли будет стать самозанятым гражданином при том или ином виде деятельности.

Спрашивают, смогут ли стать самозанятыми таксисты, репетиторы, сапожники, фотографы и так далее и так далее… Люди зарабатывают на жизнь самыми разными способами, вариантов очень много! Что можно ответить на такие вопросы?

Нет никакого официального списка разрешенных видов деятельности для самозанятых!

Если вы внимательно прочитаете законопроект, то поймете, что никакого списка с конкретными видами деятельности не предусмотрено! Тогда почему так часто задают этот вопрос?

Действительно, в 2017 и 2018 годах такой список был предусмотрен, причем, всего из трех позиций:

По присмотру и уходу за детьми, больными лицами, лицами, достигшими возраста 80 лет, а также иными лицами, нуждающимися в постоянном постороннем уходе по заключению медицинской организации;
По репетиторству;
По уборке жилых помещений, ведению домашнего хозяйства.

Читать еще: Как продать новостройку без уплаты налога?

Скорее всего, из за этого возникает так много вопросов.

Но согласно новому законопроекту на 2019-2020 год никакого конкретного списка по видам разрешенной деятельности нет! Как и на последующие годы, но об этом читайте ниже.

И как во всем этом разобраться?

Нужно понимать, что неважно, чем вы будете заниматься (кроме запрещенных видов деятельности, но об этом ниже). Самое главное, чтобы вы соответствовали критериям самозанятого гражданина.

Заниматься вы можете чем угодно (кроме того, чем запрещено, см. ниже), просто ответьте себе на вопрос: “Я соблюдаю критерии, которые нужно учитывать для самозанятых?”

Какие ограничения накладываются на виды деятельности самозанятых граждан?

Чтобы не заставлять вас перечитывать законопроект, выделим самое главное из него.

1. Самозанятые граждане это:

Физические лица, получающие доходы от деятельности при осуществлении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам.

2. Есть ограничения по видам деятельности. То есть, чем НЕЛЬЗЯ заниматься:

лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;
лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;
лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;
лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, за исключением лиц, оказывающих услуги по доставке товаров и приему (передаче) платежей за указанные товары (работы, услуги) в интересах других лиц;
лица, применяющие иные режимы налогообложения, предусмотренные частью первой Налогового кодекса Российской Федерации, или осуществляющие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев применения иных режимов налогообложения и исчисления налога на доходы физических лиц с доходов от предпринимательской деятельности до перехода на указанный специальный налоговый режим;

То есть,

вы не сможете заниматься оптовой или розничной торговлей ЧУЖИХ товаров;
не сможете работать по агентскому договору;
не сможете добывать полезные ископаемые;
не сможете торговать подакцизными товарами, а также товарами, которые подлежат обязательной маркировке (алкоголь, табачная продукция, лекарства, а также всеми товарами, которые будут маркироваться начиная с 2019 года).
не сможете стать самозанятым, если есть (или будут в будущем) наемные работники.

Остальными видами деятельности можно заниматься. Но при условии, что вы предоставляете услуги ЛИЧНО или продаете товар СОБСТВЕННОГО производства.

3. Ограничение по годовому доходу есть?

Да, есть. Не более 2 400 000 рублей в год.

Есть ограничения по видам доходов (не путайте с ограничениями по деятельности).

4. Еще есть ограничения по видам доходов:

доходы, получаемые в рамках трудовых отношений;
доходы от продажи недвижимого имущества, транспортных средств;
доходы от передачи имущественных прав на недвижимое имущество (за исключением аренды (найма) жилых помещений));
доходы государственных гражданских и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду (наем) жилых помещений;
доходы от продажи имущества, использовавшегося налогоплательщиками для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
доходы от реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов;
доходы от передачи имущества в доверительное управление, а также от участия в договоре простого товарищества (договоре о совместной деятельности);
доходы от выполнения физическими лицами услуг (работ) по гражданско-правовым договорам, в которых заказчиком услуг (работ) выступает работодатель указанного физического лица или лицо, бывшее его работодателем менее двух лет назад;
доходы от деятельности, указанной в пункте 70 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации, полученные лицами, состоящими на учете в соответствии с пунктом 73 статьи 83 Налогового кодекса Российской Федерации;
доходы от уступки (переуступки) прав требований;
доходы в натуральной форме.

5. Какие есть ограничения для ИП?

Законопроектом предусмотрено получение статуса самозанятого гражданина действующими ИП. Закрывать ИП не нужно, достаточно подать заявление в ФНС.

Но при этом нельзя будет совмещать с другими системами налогообложения: УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН.

6. Самое главное!

Пилотный проект будет запущен с 1 января 2019 года только в следующих субъектах РФ:

Москва
Московская область
Калужская область
Республика Татарстан

Обратите внимание, что с 1 января 2020 года список регионов, где разрешат регистрацию увеличится. Полный список можно посмотреть в этой новости.

А с 1 июля 2020 года Минфин предлагает подключить к проекту ВСЮ Россию (подробнее здесь).

Если вы не ведете деятельность в этих субъектах РФ, то не получится стать самозанятым. Придется подождать, когда и ваш регион подключится к этой программе.

Изменится ли список видов деятельности в 2020 году?

Нет, не изменится, так как официального списка попросту нет 🙂

Но обсуждается возможность распространения нового налога для самозанятых начиная с 2020 года по всей РФ. Видимо, первые результаты понравились властям и Минфин совместно с ФНС начали проработку этого вопроса. Уже в декабре 2019 года был опубликован новый закон, в котором разрешили еще в 19 регионах регистрацию самозанятых:

Но общие принципы не изменятся, так как в самом законе прописан мораторий на 10 лет на запрет его изменений. То есть, те ограничения (как и разрешения), сохранятся в 2020 году. А значит, статья останется актуальной и в 2020 году.

Изменился лишь список регионов, где разрешена регистрация самозанятых граждан.

Единственное, что еще должно измениться — разрешат регистрацию самозанятых по всей Российской Федерации. Более того, обсуждается возможность запуска этого проекта по всей РФ уже с 1 июля 2020 года.

10 самых частых вопросов:

1. Можно ли стать самозанятым, если есть долги?

Поступил интересный вопрос читателя: может ли стать кто-то самозанятым, если есть долги? Например, перед банком есть долг, по алиментам, и так далее?

Могут ли долги создать проблемы при регистрации? Ответ читайте в этой статье.

2. Наемный сотрудник может стать самозанятым и сдавать квартиру в аренду?

Один из самых частых вопросов на сайте. Задают его те, кто официально устроен в какой-либо компании и сдает в аренду квартиру (то есть, жилое помещение).

Но вот нежилые помещения сдавать в аренду самозанятым нельзя. Подробности читайте здесь.

3. Можно ли работать по агентским договорам?

Сейчас многие предприниматели выстраивают свои небольшой бизнес на основе агентских договоров. Например, продают товар и получают свою комиссию.

Но разрешена ли работа по агентским договорам для самозанятых?

4. Госслужащий может стать самозанятым?

После запуска пилотного проекта по самозанятым гражданам стали раздаваться вопросы от тех, кто являются госслужащими.

Имеют ли они право получить статус самозанятого и платить НПД? Для тех кто не знает, НПД — это налог на профессиональный доход.

5. Что такое приложение «Мой налог»? Где его скачать?

Главной особенностью пилотного проекта является то, что регистрацию можно пройти при помощи своего смартфона. Без личного визита в налоговую инспекцию, за несколько минут.

То есть, скачиваете приложение на свой смартфон и регистрируетесь как самозанятый. Эта процедура занимает несколько минут, без похода в ФНС:

6. А что насчет пенсии для самозанятых?

Самозанятые знают, что им необязательно платить страховые взносы на пенсионное страхование. Могут платить, а могут и не платить.

Но следует знать, что если самозанятый гражданин не будет добровольно платить взносы на пенсионное страхование, то и пенсионного стажа не будет.

Рано или поздно люди озадачиваются этим вопросом.

7. А если деятельность самозанятого ведется в нескольких регионах?

Предположим, что кто-то встал на учет, как самозанятый гражданин, в одном из четырех регионов, где проходит пилотный проект по самозанятым.

И, что важно, деятельность ведет не только в одном из этих четырех регионов, но и в других регионах, где не проходит пилотный проект по самозанятым.

Так можно? Ответ в этой статье:

8. Как подтвердить свой доход? Например, для получения кредита?

В комментариях читатели волнуются относительно того, как самозанятые граждане смогут подтвердить свой доход.

Например, как доказать подозрительным банкирам свой доход при получении кредита?

Где взять справку 2-НДФЛ? Возможно ли это? Читаем ответ здесь:

9. Что насчет льгот? Они есть вообще?

Самые продвинутые читатели проекта стали спрашивать, есть ли льготы для самозанятых граждан? Может быть, что-то предусмотрено в законе для пенсионеров, инвалидов или есть другие тонкости для отдельных категорий?

10. Можно ли работать с клиентами из любых регионов РФ?

Одним из условий получения статуса плательщика налога на профессиональный доход (НПД) является место ведения деятельности в одном из четырех регионов: Москва, Московская область, Калужская область и Республика Татарстан (+ 19 регионов, которые подключатся к проекту с 1 января 2020 года)

Но клиентами самозанятого гражданина могут быть лица из других регионов. Можно ли им оказывать услуги? Или клиенты должны быть из того же региона, что и место ведения деятельности?

Ответ на этот вопрос в статье:

Заключение

Если вы понимаете, что соблюдаете все требования по самозанятым гражданам, то смело можете рассматривать эту возможность для легализации своего бизнеса.

170 комментариев к “Виды деятельности для самозанятых на 2020 год: есть ли такой список? Каким критериям нужно соответствовать?”

Спасибо большое за понятные разъяснения.
Вы не могли бы еще пояснить по ограничению на доходы в год (2.4 млн)? Если работаешь и получаешь зарплату (соответственно, просто платишь НДФЛ), этот доход включается в эти 2.4 млн? Что в случае продажи в каком-то конкретном году квартиры (то есть официально «доход» будет явно более 2.4 млн)? Или 2.4 млн максимум по доходам от «самозанятости», а другие доходы не в счет?

Светлана, самозанятый не может быть наемным работником:

Физические лица, получающие доходы от деятельности при осуществлении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам.