Можно ли не указывать договор займа, взятый на работе?

Можно ли не указывать договор займа, взятый на работе?

Займ сотруднику организации

Как взять взаймы на личные нужды у своей компании

Многие компании оказывают финансовую поддержку своим сотрудникам, предоставляя займы на более выгодных условиях, чем кредит в банке. Как учредитель вы можете взять деньги в долг, независимо от того, являетесь работником или нет. Как правильно оформить заём? Какие условия будут выгодны для обеих сторон?

Как известно, учредитель не может свободно распоряжаться выручкой своей организации. Его доходом является только сумма, полученная в виде дивидендов. К тому же, существуют ограничения, когда дивиденды выплачивать нельзя. Но если вам нужны деньги на личные нужды, то компания может вас выручить и дать в долг необходимую сумму. Если брать деньги под символический процент или без него, то нужно заплатить НДФЛ от материальной выгоды.

Для получения займа необходимо подписать договор. Типовую форму договора можно найти в интернете и переделать под себя. Если вы одновременно являетесь и учредителем, и генеральным директором, то договор будет подписан одним лицом. После подписания договора вы сможете взять денежные средства наличными из кассы организации, выписав РКО, либо перевести сумму займа на банковскую карту.

Условия в договоре, на которые следует обратить внимание

  • сумма займа и период пользования;
  • срок возврата денежных средств: вы можете погашать долг частями — ежемесячно или единовременно целой суммой;
  • порядок возврата: если вы также являетесь сотрудником в компании и получаете зарплату, то можете возвращать заём путем удержания суммы из заработной платы либо самостоятельно перечислять деньги на расчетный счет или вносить наличными в кассу;
  • размер и условия погашения процентов: фирма может предоставить беспроцентный заём или выдать деньги под проценты.

Конечно, вам бы хотелось воспользоваться деньгами без дополнительных затрат, но с процентами не все так просто: слишком выгодный заём обяжет вас заплатить НДФЛ с материальной выгоды.

НДФЛ государству или проценты компании?

По законодательству, если вы получаете беспроцентный заём или заём под проценты ниже чем 2/3 от ставки рефинансирования ЦБ РФ (сейчас это 5,5%), то у вас возникает материальная выгода. Она рассчитывается на день, когда вы возвращаете беспроцентный заём, или день, когда выплачиваете проценты. Материальная выгода облагается НДФЛ по ставке 35%.

Как рассчитывается материальная выгода, и что это вообще такое, удобнее рассмотреть на примерах.

Пример 1: беспроцентный заём

Учредитель ООО берет беспроцентный заём 100 000 руб. на 10 месяцев с января по октябрь. Заём возвращает единовременно. На дату возврата денежных средств организация должна рассчитать материальную выгоду и НДФЛ.

Материальную выгоду считаем следующим образом:

  • 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ * сумма займа / 365 * срок предоставления денег (календарные дни)
  • Материальная выгода: 5,5% * 100 000 руб. / 365 * 291 = 4 384 руб. 93 коп.
  • НДФЛ: 4 384 руб. 93 коп. * 35% = 1534 руб. 72 коп необходимо заплатить государству за пользование беспроцентным займом.

Пример 2: символический процент

Учредитель ООО берет заём у организации в размере 100 000 руб. под 2% годовых на 10 месяцев с января по октябрь. Возврат займа и процентов производится единовременно. Организация должна рассчитать материальную выгоду и НДФЛ на день уплаты процентов по займу учредителем.

В таком случае материальная выгода рассчитывается так:

  • (2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ — ставка процентов по договору займа) * сумма займа / 365 * срок начисления процентов
  • Материальная выгода = (5,5% – 2%) * 100 000 руб. / 365 * 291 = 2790 руб. 41 коп.
  • НДФЛ: 2790 руб. 41 коп. * 35% = 976 руб. 64 коп.

Если учредитель одновременно является директором организации и получает заработную плату, то НДФЛ можно удержать из зарплаты и перечислить в бюджет государства. В случае, если учредитель в организации не работает и не получает выплат от фирмы, то организация должна сообщить учредителю и в свою налоговую о невозможности удержания НДФЛ. Это нужно сделать в срок не позднее месяца со дня окончания года, в котором была получена материальная выгода. Такое уведомление подается в виде справки 2-НДФЛ. Учредитель должен самостоятельно перечислить НДФЛ в бюджет государства и подать декларацию 3-НДФЛ.

Получается, что просто так взять деньги в долг у компании невозможно. Минимум 1,925 % годовых (5,5 * 0,35) вам все же придется заплатить государству или 5,5% – своей организации. Чаще всего бизнесмены делают выбор в пользу своей компании и берут заём под 5,5 % годовых.

Исключение: заём на покупку жилья

Если деньги, полученные в долг без процентов или по низкой ставке, были потрачены на приобретение жилья, то государство освобождает от НДФЛ полученную материальную выгоду, но при условии, что у вас есть право на имущественный вычет. После оформления покупки и регистрации права собственности вам нужно будет подтвердить имущественный вычет соответствующим уведомлением. Его следует запросить в налоговой по месту регистрации.

До получения уведомления о предоставлении имущественного вычета материальная выгода рассчитывается на день возврата беспроцентного займа или день уплаты процентов и облагается НДФЛ, затем производится перерасчет и удержанный НДФЛ возвращается.

договор займа заставляют подписать

#1 oksenoka oksenoka –>

Устраиваюсь на рабобту региональным представителем, компания н мелкая, достаточно солидная, но не федерального масштаба.
Буду иметь дела с большими деньгами.Так вот при приеме на работу
1.Заставляют подписать на три мяца (а потом снова на три, и так все время рабобты) договор займа, будто я занимаю у фирмы почти миллион рублей. Это на тот случай, что если я решу “свалить” с деньгами,будет что мне предъявить. Кроме договора займа вроде ничего не дают.По моему ,если нет бумажки-факта получения денег то договор “не считается”. А если такая бумажка есть, получится что я подписалась под огромной суммой,которую не брала.Как быть?У них все сотрудники подписывают этот договор, и даже в положении прописано (при обучении сотрудников)

2.Прошла все экзамены,собеседования, тестирования,сдала документы на оформление, и заставляют проти детектор лжи-как обязательную процедуру.Если не пройду,то не возьмут рабобтать.
Я знаю впринципе они не имееют права требовать прохождени детектора, но тогда у меня нет шансов устроиться.Как быть?

#2 bosicom bosicom –>

  • продвинутый
  • 549 сообщений
  • ОбратитьсяПубликации

    #3 KSV KSV –>

    Решать лично для себя, готовы ли Вы доверять этой “компании” или нет.
    Если ХОТИТЕ там работать и доверяете – терпите, так как:
    п. 1 – полностью незаконный.
    п. 2 в части прохождения “детектора лжи” незаконен.
    Договоры о полной материальной ответственности никто не отменял и то, что вы описали . мягко говоря . дебилизм отдельных работников отдельно взятой компании.

    #4 E.V. E.V. –>

    ужос.
    требования о заключении договора займа и прохождении тестирования на полиграфе незаконны. Ваше дело, согласиться или отказаться.
    но я бы серьёзно подумала, стоит ли работать в компании, которая так “кошмарит” своих сотрудников уже на стадии приёма на работу.

    верно, договор займа будет считаться заключённым с момента передачи денег. интересно, как в дальнейшем Вы, если станете работником, будете получать деньги – в подотчёт или по договору займа?

    #5 mblkola mblkola –>

    #6 bosicom bosicom –>

  • продвинутый
  • 549 сообщений
  • ОбратитьсяПубликации

    Я бы в жизни в такое заведение не пошёл, чтобы оно мне и не сулило.

    #7 oksenoka oksenoka –>

    нет, евросеть -федерального масштаба, а эта компания региональная,охватывает несколько регионов

    дело в том,что я по поводу договора займа действительно переживаю, но я раазгоаривала с отдельно взятыми сотрудниками достаточно много, о фирме все отзываются с положительной стороны,негатива почти нет.Но при увольнении,я вот думаю, не взыщут ли этот миллион.

    Сообщение отредактировал oksenoka: 15 August 2008 – 14:44

    #8 manshin manshin –>

    По моему ,если нет бумажки-факта получения денег то договор “не считается”. А если такая бумажка есть, получится что я подписалась под огромной суммой,которую не брала.Как быть?У них все сотрудники подписывают этот договор, и даже в положении прописано (при обучении сотрудников)

    #9 KSV KSV –>

    #10 oksenoka oksenoka –>

    но действительно,ведь фирма сожет “провести ” этот миллион по белой кассе, при этом в черной будет естественно учтено,что деньки в реале не выдавались. но как я потом докажу.Как найти выход?

    #11 manshin manshin –>

    как в дальнейшем Вы, если станете работником, будете получать деньги – в подотчёт или по договору займа?

    #12 oksenoka oksenoka –>

    а если копию ТАКОГО положения отправить в региональную трудинспекцию)))))))

    ну это положение-обучение ,которое я получила без печатей и подписей

    #13 KSV KSV –>

    #14 manshin manshin –>

    #15 oksenoka oksenoka –>

    по договору займа в качестве работника ? тогда з/п как ? тем более, что заем подлежит возврату. думаю, тут такое не пройдет. Да и день, полученные под отчет – это не з/п (если меня не клинит к концу пятницы).

    что то не совсем поняла вопроса.

    подотчет денег у меня не будет.Приехала к клиенту, забрала деньги за товар, сдала по документам в кассу.Факт в том,что я могу эти деньги забрать себе в карман!вот и будет у них страховка,что я эти денежки не прикарманю!

    #16 manshin manshin –>

    И еще раз:
    2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

    Другими словами, Работодатель-Займодавец будет доказывать получение. Но если в договоре есть условие о фактическом получении денег, тогда этот договор для вас опасен, если нет, то для работодателя бесполезен

    Добавлено в [mergetime]1218790424[/mergetime]

    #17 oksenoka oksenoka –>

    #18 manshin manshin –>

    здесь стоит передо мной вопрос
    как ,подписав договор займа, обойти его в будущем.Да мало ли что фирме во мне не понравится. возьмут да повесят.Но с другой стороны данная торговая компания крупная,есть собстенный завод (производство продуктов питания)
    2-3 раза в месяц компания за свой счет организует турбазы,караоке клубы, экскурсии по городам России и ближ.зарубежья. при этом рабобтник оплачивает мизерную часть расходов, 50-8- процентов берет на себя компания.Зарплата высокая. еть все льшоты,оплаты всех расходов в плане ГСМ,компенчации,моб.связь,и и отличное материальное стимулирование.

    Сообщение отредактировал manshin: 15 August 2008 – 15:02

    Читать еще:  Ответственность сторон при отсутствии договора

    #19 Leksii Leksii –>

    #20 E.V. E.V. –>

    подотчет денег у меня не будет.Приехала к клиенту, забрала деньги за товар, сдала по документам в кассу.Факт в том,что я могу эти деньги забрать себе в карман!вот и будет у них страховка,что я эти денежки не прикарманю!

    Тогда я в договоре не вижу смысла, кроме “кошмарного”.
    Дело в том, что если в договор включена оговорка о передаче денег непосредственно при подписании договора, то получается, что предприятие нарушило кассовую дисциплину, т.к. расчёты наличкой ограничены по закону. более того, Вы сможете ссылаться на это в подтверждение того, что это недействительная сделка, и деньги на самом деле не передавались. плюс можно проверить по бух. документам – нестыковки должны быть.
    если же такой оговорки не будет, то договор считается незаключённым.
    как можно сделать передачу денег. выдать их с обоснованием выдачи “по договору займа”, свидетельские показания по понятным причинам не пройдут, перечисления зарплаты на счёт остаются – т.к. обоснование платежа работники обычно не смотрят, для этого отчёт в банке подробный брать надо.

    Работники молчат, наверное, потому что высокая зарплата окупает тревожность.

    Добавлено в [mergetime]1218791935[/mergetime]

    политика компании мне мягко говоря непонятна

    Сообщение отредактировал E.V.: 15 August 2008 – 15:13

    #21 oksenoka oksenoka –>

    у меня договора на руках нет потомучто я его еще не подписала, вот пройду детектор и буду подписывать

    но там есть такой пункт:
    Настоящий Договор считается заключенным с момента выдачи Заемщику денежных средств в соответствии с пунктом 2.7. Договора и действует до полного возврата суммы займа, полной уплаты всех процентов и пеней
    (это я нашала на форуме, и в моем договоре тоже самое)

    #22 KSV KSV –>

    “Приехала к клиенту, забрала деньги за товар, сдала по документам в кассу” – для таких целей достаточно ДПМО.
    Заставлять работников подписывать договоры займа дебилизм. Тем более, если в нем есть ТАКОЕ положение: “Настоящий Договор считается заключенным с момента выдачи Заемщику денежных средств в соответствии с пунктом 2.7. Договора и действует до полного возврата суммы займа, полной уплаты всех процентов и пеней”.

    Если у работника нет “рака головного мозга”, то он никогда не подпишет документов, подтверждающих передачу ему денег в рамках данного договора. А если подпишет, то и поделом ему)))))))
    В том смысле – сам себе хозяин и своим поступкам тоже.
    А компании ТАКОЙ договор, без подтверждения передачи денег заемщику как банный лист на. спине.
    Есть, но толку от него никакого))))))))

    Договор займа с работодателем

    1.1. Вряд ли таковой образец есть в природе.
    Попробуйте адаптировать кредитный договор с банком под залог автомобиля.

    2.1. Да, в соответствии с действующим законодательством РФ, если при покупке жилья взята ипотека, то Вы имеете право на
    вычет с процентов, уплаченных по жилищному займу: 13% от суммы процентов, уплаченных по кредиту, но не более чем с 3 млн. рублей.
    Удачи Вам! Если возникнет необходимость дополнительной консультации или другие вопросы могу ответить на них только в чате.

    3.1. Так читайте договор я то договор не видел.

    3.2. В договоре установлен срок возврата займа?
    Если нет, то займодавец должен сначала предъявить вам требование о возврате долга. По закону срок возврата устанавливается 30 дней.
    Вы сами не можете обратиться в суд с такими требованиями.
    Вы можете ждать требования от займодавца и искового заявления (судебного приказа).

    4.1. Если суд были направлены доказательства вместе с иском, то копии этих документов должны быть направлены ответчику в любом случае.
    Однако Вам так или иначе придется явиться в суд, поскольку в случае вашей неявки высока вероятность решение не в вашу пользу.

    4.2. Копии документов должны быть приложены. Но на практике зачастую увы их не присылают и ответчики ходят знакомиться в суд. Первое, позвоните в суд и попросите выслать копии документов, которые не приложены к иску. Второе. Напишите заявление на имя председателя суда которые вам прислал иск и укажите, что вам пришло исковое заявление, судья такая, номер дела, в иске указаны приложения, но вам их не прислали, чем нарушили ваши права, а ознакомиться с материалами вы не имеете возможности по причине работы. Отправьте заказным письмом с описью во вложении. Это для того, чтобы если вы не пойдете в суд и вынес суд решение не в вашу пользу, у вас были тоже доказательства.
    А вообще лучше всего если не можете сами этим заниматься, наймите юриста.

    5.1. Копия буде иметь юридическую силу только с подлинными подписями и печатями

    Обращайтесь за бесплатными ответами на ваши вопросы к юристам нашего сайта. Удачи вам.

    5.2. Заберите оригинал договора займа и расписку, что претензий у работодателя нет, в которой будет прописано, что это именно на итогам данной ревизии.

    5.3. Вам необходимо получить расписку от работодателя, что долг погашен в полном объеме. Претензий не имеет работодатель к Вам.

    6.1. А причем здесь зам?
    Займы физическим лицом у юридического лица оформляется в письменном виде, кроме того, на сумму свыше 1000 руб. – тоже в письменном виде.
    Надо просто возместить стоимость потребленных услуг связи.

    6.2. Если Вы заключали договор займа и не выполнили свои обязательства, то Ваш кредитор может обратиться в суд с требованиями о взыскании с Вас задолженности по договору займа.

    6.3. У Вас есть расписка по договору займа?. Вы что то писали ему? Какие доказательства есть у работодателя? Вы мало информации пишите, ответить сложно.

    6.4. Бывший работодатель подал на меня в суд иск о взыскании с меня сумм по договору займа. Сущность-за использование телефона, т.к. забыли заблокировать сим-карту.


    Здравствуйте. Вам следует подготовить мотивированный отзыв на исковые требования с указанием законов и иных нормативных актов, подлежащих применению в конкретном случае.

    6.5. Если Вы с этим не согласны, то пишите возражения на исковое заявление, либо отзыв. Можете просто в суде возразить.

    7.1. Не соглашается пусть и привлекает полицию.

    8.1. Долг по займу подлежит возврату в сроки и в порядке, предусмотренном договором займа. Досрочный возврат суммы займа возможен, если это прописано в договоре и если вы сами будете возвращать.
    Работодатель обязан произвести окончательный расчет с работником в его последний рабочий день. При увольнении работнику выплачивается денежная компенсация за все неиспользованные отпуска (ст. 127 ТК РФ).
    При нарушении вашего права вы можете обратиться за взысканием в суд. Отношения ваши с юридическим лицом (работодателем) и организацией-работодателем не взаимосвязаны.

    8.2. Договор займа с организацией не относится к трудовым отношениям и долг не может быть взыскан при увольнении, если иное не оговорено договором.

    8.3. НЕТ, если это не оговорено в договоре займа
    УДАЧИ ВАМ.

    9.1. Как вы просите, так нельзя. А кто будет тогда спонсировать строительство? Вот почему нельзя.

    9.2. Нет не сможете, нужно заключать только с кредитными организациями.

    10.1. Размер всех удержаний при каждой выплате заработной платы не может превышать 20 процентов суммы.

    11.1. Может удержать полностью, если это предусмотрено договором займа.

    12.1. А что там указывать.. Ваш работодатель – мошенник и вымогатель. Обращайтесь в прокуратуру. Что Вы собираетесь преступнику аргументированно доказывать,? К тому-же с черным налом работаете. А это уголовная статья. Увольняйтесь, пока обоих не осудили.

    13.1. Это не законно.

    13.2. Это будет мнимая сделка Что запрещено гражданским кодексом.

    14.1. Имеет право уволиться. Долг будут взыскивать в судебном порядке.

    15.1. Вы можете им пообещать обращение в полицию за вымогательство и нарушение неприкосновенности вашей частной жизни – ст. 137 УК – угрозы прекратят.

    15.2. Обращайтесь с жалобой в прокуратуру.

    15.3. В прокуратуру подайте жалобу.

    16.1. Подавайте отдельный иск. Перед подачей должны отправить работодателю уведомление о возврате денежных средств.

    16.2. Ваш работодатель к этому долгу юридически не имеет отношения. Не совсем понятно сколько расписок и договоров займа у Вас на руках: то ли один, то ли несколько (между Вами и Вашим работодателем). Если есть расписка/договор займа между Вами и Вашим работодателем, то взыскивайте с него самостоятельно.

    17.1. Можно, но зачем таким-то образом?! Направьте заявление и исполнительный лист в ФССП. Пусть приставы поработают.

    17.2. Нет, только через судебных приставов.

    18.1. Рисков у покупателя нет, так как квартира не является залоговым имуществом.

    18.2. У вас рисков никаких, взаимоотношения их по расписке не связаны с квартирой.

    19.1. При увольнении этот заем придётся погашать досрочно.

    20.1. Не можете, к сожалению.

    21.1. Не понятно на каком основании работодатель будет производить перечисления. Да будет нарушением закона о персональных данных, поскольку, обратись с указанным заявлением к работодателю сам должник, должник бы и предоставил эту информацию работодателю.

    22.1. Илья Евгеньевич, если у вас не сохранились документы о выплаченных вами денег, то вы можете ссылаться на тот факт, что при наличии непогашенного вами долга по договору займа, то вам просто бы не выдали и не подписали бы обходной лист и не произвели бы расчета. Но в подобной ситуации обратитесь к адвокатам, я думаю вам смогут помочь, удачи вам. с уважением адвокат Рахманов Нурлан.

    Читать еще:  Исключение из договора соц.найма

    23.1. Ну и зачем ему такой работодатель, который с первого дня пытается его вогнать в долги? Для подстраховки надо ученический договор заключать, а заниматься этим.

    24.1. Доказать можете, возьмите в бухгалтерии расчетные листки по заработной плате.

    25.1. В таком случае нельзя использовать маткапитал на возврат займа.

    26.1. По договору займа, подписанному сторонами (пусть даже и с работником)-может.

    27.1. Можно заключить договор купли-продажи и указать рассрочку по внесению оплаты.
    Укажите, что переход право собственности на квартиру после полного расчета.

    27.2. Можете заключить договор купли продажи с рассрочкой-то что работник заключает договор-ничего страшного.
    Право собственности переходит с момента гос. регистрации-до полной уплаты регистрируется квартира с обременением в силу закона-то есть квартира будет в залоге у работодателя.

    27.3. Заключайте ДКП и всё

    28.1. Вы условия договора смотрите. Если там именно такие условия, то законно (ст. 421 ГК РФ)

    29.1. Кредит взять нельзя. Можно погасить кредит, полученный на приобретение жилья при этом доля в жилье должна быть оформлена и на ребенка.

    30.1. Стоит ли подписывать данный договор?
    Право Ваше, но знайте при увольнении придется вернуть деньги за обучение.

    Ассоциация международных
    автомобильных перевозчиков

    Создана в 1974 году

    Изменились правила оформления договоров займа

    21.08.2018

    С 1 июня 2018 года вступили в силу поправки в Гражданский кодекс, принятые Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ.

    Изменился порядок оформления займов

    По действовавшим до 01.07.2018 правилам стороны могли зафиксировать в договоре займа взаимные права и обязанности, подписать его, но все это не имело юридической силы, пока деньги фактически не были переданы. Получалось, что документ как основание для внесения записей в бухгалтерский и налоговый учет есть, а права и обязанности по нему еще не возникли. А значит, отражать в учете нечего: по такому договору заемщик не мог требовать от займодавца предоставления денег. Именно по этой причине не имели юридической силы «рамочные» договоры займа между организацией и ее участниками (учредителями).

    Теперь договор займа считается заключенным с момента передачи денег, только если займодавец — физлицо-гражданин, то есть в отношениях между компанией и кредитующими ее участниками (учредителями) «рамочные» договоры оформлять нет смысла. Если же юрлицо кредитует физлицо, в том числе руководителя, участника, или заключаются сделки между компаниями, теперь допустимо составлять «рамочные» договоры, предусматривающие обязанность займодавца выдать определенную сумму. Такой договор будет действовать уже с момента его подписания обеими сторонами.

    По новым правилам дата заключения договора займа может не совпадать с датой получения денег заемщиком-физлицом. В этом случае НДФЛ по материальной выгоде начисляется с момента фактического получения денег, поскольку материальная выгода возникает от экономии на процентах за пользование заемными средствами (ст. 212 НК РФ).

    Одновременно установлены и правила отказа от взятых юридическим лицами на себя обязательств по договорам «займа на будущее». Займодавец вправе не передавать предусмотренную договором «займа на будущее» сумму, если после его подписания обнаружились факты, свидетельствующие, что заем не будет возвращен в срок. Это может быть решение по результатам налоговой проверки заемщика со значительными доначислениями, или арест его счета по инициативе судебных приставов, или инициация процедуры банкротства.

    Заемщик также может отказаться от получения займа, который он обязался принять по договору, если в договоре займа прямо не прописан соответствующий запрет. Сделать это можно в течение срока, отведенного договором для выдачи займа, а если такой срок не установлен, то до момента фактической передачи денег.

    Передача займа третьим лицам

    Решена проблема с перечислением суммы займа на счета третьих лиц по указанию заемщика. Раньше подобные действия часто приводили к судебным разбирательствам, так как из ГК РФ следовало, что договор займа предполагает передачу денег именно заемщику. Этим пользовались недобросовестные заемщики, пытаясь оспорить заем по безденежности см., к примеру, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26.03.2018 № Ф01-547/2018 по делу № А82-746/2017).

    В новой редакции ГК РФ законодатели трижды указали, что сумма займа может передаваться третьему лицу по указанию заемщика. И при этом договор будет считаться заключенным с момента передачи денег третьему лицу (если речь идет о договоре, стороной в котором является гражданин, — абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ), а сумма займа в таком случае считается переданной именно заемщику (п. 5 ст. 807 ГК РФ). Одновременно в ст. 812 ГК РФ добавлено указание, что при оспаривании займа по безденежности в расчет принимаются также и суммы, переданные по указанию заемщика третьему лицу.

    Вексель —не заем

    Из главы ГК РФ о займе исключили положения о векселе как способе оформления заимствования. Теперь договор займа не может оформляться выдачей векселя. Вексель — отныне исключительно ценная бумага, утратившая свойство долговой расписки (п. 2 ст. 142 ГК РФ). Операции с ним для целей налогообложения рассматриваются как операции с ценными бумагами со всеми вытекающими из этого последствиями. До 01.07.2018 вексель, согласно ст. 815 ГК РФ, признавался разновидностью договора займа. На него распространялись и правила налогообложения заемных средств. В частности, полученные по векселю суммы не включались в доходы, а выплаченные — в расходы.

    Как не запутаться в процентах

    Теперь в ГК РФ зафиксированы возможные варианты установления процентов, оставив при этом перечень открытым. Согласно новой редакции п. 2 ст. 809 ГК РФ, можно традиционно установить годовые проценты или сделать ставку «плавающей», привязав ее к какому-либо условию договора (к сроку или сумме займа) либо иной переменной величине (например, ключевой ставке ЦБ РФ). Установить проценты можно и любым другим способом, в том числе в виде фиксированной суммы.

    Если договор займа не содержит соответствующего условия по выплате процентов, то они по умолчанию начисляются, исходя из ключевой ставки, действовавшей в период оформления займа (а не на день возврата, как было в прежней редакции). Кроме того, изменились условия, при которых договор займа, где не установлены проценты, признается беспроцентным, если сумма займа не превышает 100 тыс. ₽ (привязки к МРОТ, как это было ранее, теперь нет) и если заем заключен между ИП. Таким образом, теперь проценты по договору займа не начисляются, если одновременно выполняются три условия:

    · В самом договоре займа не установлено, что он является процентным, и не установлен порядок определения платы за заем.

    · Сумма займа не более 100 тыс. ₽.

    · Стороны займа — физлица (в том числе ИП).

    Во всех остальных случаях за пользование займом придется заплатить — либо на тех условиях, что установлены договором, либо по ключевой ставке ЦБ РФ. При этом в новой редакции ГК РФ четко указано, что проценты уплачиваются по день возврата займа включительно.

    Что же касается первого дня получения займа, тут по-прежнему существует неопределенность: включать ли его в расчет процентов. Данный момент нужно обязательно фиксировать в договоре. Отметим также, что если стороны не согласовали порядок уплаты процентов, то их, как и прежде, нужно перечислять ежемесячно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

    Основное изменение в этой части закона связано с дополнительной защитой заемщика на случай некредитоспособности банка, в котором открыт счет займодавца. Согласно новой редакции п. 3 ст. 810 ГК РФ, заем считается возвращенным в момент поступления денег в банк, в котором открыт счет заемщика, а не на сам счет заемщика, как это было раньше.

    Кроме того, законодатели внесли прямое указание на то, что беспроцентный заем может возвращаться досрочно не только полностью, но и частично, если стороны не согласовали иной порядок в договоре. Процентный же заем, как и прежде, может возвращаться досрочно только с согласия займодавца. Однако в новой редакции п. 2 ст. 810 ГК РФ появилось важное дополнение: данное согласие можно изначально включить в договор займа.

    Можно ли не указывать договор займа, взятый на работе?

    • Автострахование
    • Жилищные споры
    • Земельные споры
    • Административное право
    • Участие в долевом строительстве
    • Семейные споры
    • Гражданское право, ГК РФ
    • Защита прав потребителей
    • Трудовые споры, пенсии
    • Главная
    • Статьи и комментарии ПЦ “Логос”
    • Договор займа и долговая расписка

    В наш век рыночных отношений заем денег и вещей стал явлением обыденным. Кто решил занять деньги для покупки жилья, кто-то для развития бизнеса, а кто-то и “до получки” – жить не на что. Однако во всех этих случаях, как заемщику, так и займодавцу необходимо знать хотя бы основные положения законодательства, регулирующие данные правоотношения.

    Договор или расписка

    Как правило, договор займа между физическими лицами оформляется распиской. С точки зрения Закона, не важно, как оформят отношения займодавец и заемщик – договором займа или распиской, главное, чтобы этот документ, составленный в простой письменной форме удостоверял передачу денежной суммы займодавцем заемщику. Реквизитами такого «документа» являются: фамилия имя отчество сторон, их паспортные данные, место жительства; размер денежной суммы, дата получения ее должником, срок займа, проценты за пользование денежными средствами и проценты за просрочку возврата суммы долга (если стороны договорились об этом), подпись заемщика с расшифровкой. Однако вернуть долг по расписке в судебном порядке можно, даже если в “долговом документе” будет указана только сумма долга, кто и кому передал денежные средства и подпись заемщика. Неуказание на срок займа, проценты и дату выдачи не делает документ недействительным.

    Можно ли устно?

    Закон позволяет заключить договор займа в устной форме, в случае, если сумма займа менее 10 МРОТ, что составляет 1000 рублей. Ежели Вы все-таки заняли кому-то деньги в большем размере и не составили письменный документ (не взяли расписку), доказать, что заем имел место быть у Вас вряд ли получится. Множество свидетелей, готовых подтвердить в суде, что видели, как Вы передавали деньги Вам не помогут, потому как в подтверждение условий договора (в данном случае займа) по закону на них ссылаться недопустимо.

    Читать еще:  Как заключить договор между ИП и продавцом?

    Надо ли заверять расписку у нотариуса?

    Достаточно простой письменной формы. Это означает, буквально то, что на любом клочке бумаги можно составить долговую расписку! Удостоверять ли ее потом у нотариуса решать исключительно сторонам договора займа. Следует помнить, что нотариальная форма расписки не придает ей какой-то большей юридической силы и не делает ее более весомым доказательством в суде.

    Печатать или писать от руки?

    Лучше, если расписку “от руки” напишет должник (заемщик). Тогда, в случае оспаривания должником в суде подлинности его подписи на документе, у эксперта для дачи заключения, будет больше образцов почерка должника и соответственно с большей долей вероятности эксперт ответит на вопрос: “подпись ли это заемщика?”

    Можно занимать в валюте?

    Очень часто предметом договора займа является иностранная валюта, например доллары и евро. Согласно Закона, денежные обязательства должны быть выражены в рублях. Однако, в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа. Таким образом, в расписке следует указывать не “получил в долг денежную сумму, в размере, например 100 долларов США”, а “получил в долг … российских рублей, что эквивалентно 100 (стам) долларам США”. Несмотря на то, что в 2002 году, в одном из “обзоров судебной практики”, Верховный суд сделал вывод о том, что “на договор займа, содержащий указание на иностранную валюту, распространяются те же правила, что и на договор займа, заключенный в рублях”, следует помнить, что не все юристы (и судьи) разделяют эту точку зрения Высшего судебного органа, да и судебная практика имеет свойство неожиданно меняться. Поэтому при займе в иностранной валюте, не стоит забывать слово “эквивалент”, иначе займодавец рискует ничего не получить по причине недействительности сделки, несоответствующей требованиям закона (статье 317 ГК РФ).

    Оспаривание по безденежности

    Согласно статье 812 ГК РФ, заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от займодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре. Следует помнить, что если договор займа должен быть совершен в письменной форме (статья 808), его оспаривание по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с займодавцем или стечения тяжелых обстоятельств (ст. 812 ГК РФ). В качестве примера возможности доказывания свидетельскими показаниями безденежности займа (как заключенного под влиянием насилия, угрозы) можно привести такой пример. На предприятии выявлена недостача. Работодатель под угрозой увольнения и обращения в правоохранительные органы вынуждает ответственного за недостачу работника написать долговую расписку на сумму недостачи. В этом случае, суд может отказать работодателю во взыскании с работника данной суммы “займа”, если последний докажет, что фактически деньги ему не передавались, расписку писал под угрозой и это подтвердят свидетели.

    Займодавцу может быть отказано во взыскании суммы займа и в случае, если из текста договора или расписки не следует, что заемщик получил деньги. Например, фраза в договоре “займодавец обязуется предоставить денежные средства” еще не говорит о том, что средства уже предоставлены. Такой договор должен быть признан судом незаключенным.

    Проценты за пользование

    По общему правилу договор займа предполагается возмездным. Это значит, что даже если в договоре (расписке) не указан размер процентов, которые Вам должен выплатить заемщик за пользование Вашими деньгами Вы все равно вправе требовать их выплаты. Размер процентов определяется существующей ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части. Если в договоре отсутствует условие о выплате процентов за пользование суммой займа, то договор займа будет предполагаться безвозмездным лишь в двух случаях, указанных в статье 809 ГК РФ: когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда (а это на сегодня 5000 рублей – прим автора), и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон; и когда по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

    Рекомендуем также более позднюю публикацию: “Исковые заявления о взыскании денежных средств (долга) по договору займа, расписке. Образец” с комментариями, примерами исковых заявлений, примерами расчета взыскиваемых по договору займа (расписке) процентов на сумму займа, процентов за незаконное пользование денежными средствами

    Договор займа между юридическими лицами

    dogovor_zayma_mezhdu_yur >

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector